Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном "




Скачать 53.44 Kb.
НазваниеОтчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном "
Дата конвертации20.04.2013
Размер53.44 Kb.
ТипОтчет



А У Д И Т О Р С К О Е З А К Л Ю Ч Е Н И Е

по бухгалтерской (финансовой) отчетности

Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости

"Казанский гастроном " под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания

«ЭнергоИнвестКапитал»

за 2011 год

Обществу с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ЭнергоИнвестКапитал'', владельцам инвестиционных паев Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном" под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» и иным заинтересованным пользователям бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Аудитор
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью "Средне-Волжское экспертное бюро"
Место нахождения: 420039, РТ, город Казань, улица Восстания, дом 60
Почтовый адрес: 420039, РТ, город Казань, улица Восстания, дом 60
Телефоны: (843) 555-62-92, 555-62-52
Адрес электронной почты: sveb@ mi.ru
ИНН: 1653000946
Свидетельство о государственной регистрации 002303215 от 22.11.2002 г. за основным государственным регистрационным номером (ОГРН), выданное ИМНС России по Московскому району г.Казани РТ
ООО "СВЭБ" является членом саморегулируемой организации аудиторов некоммерческого партнерства "Российская Коллегия аудиторов" (регистрационный номер записи о внесении в Реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемых организаций аудиторов 10205008931)

Аудируемое лицо
Наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» ДУ Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Казанский гастроном»
Место нахождения: 420021, г.Казань, ул.Сары Садыковой, д.32
Почтовый адрес: 420021, г.Казань, ул.Сары Садыковой, д.32
Лицензия № 21-000-1-00502 от 11.10.2007, выдана ФСФР России
Правила зарегистрированы в ФСФР России от 02.10.2008 года за № 1282-75409936

Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном" под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» за 2011 год. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном" под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» исходя из Положения о бухгалтерском учете и отчетности в РФ (утверждено Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 22 октября 2003г. № 03-41/пс, Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 июня 2005 г. № 05-21/пз-н) и состоит из:

  • баланса имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;

  • отчета о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда и владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда;

  • отчета о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом и доверительным управлением паевым инвестиционным фондом;

  • отчета о приросте (об уменьшении) стоимости имущества;

  • отчета об изменении стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда);

  • справки о стоимости активов;

  • справки о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда (стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда);

  • пояснительной записки.


Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность
Руководство аудируемого лица несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

Ответственность аудитора
Наша ответственность заключается в выражении мнения о достоверности бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита.
Мы провели аудит в соответствии с:

  • Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 7.08.2001 г. № 119-ФЗ (в ред. от 30.12.2008 г.), Федеральным законом «Об аудиторской деятельности» от 30.12.2008 г. № 307-ФЗ;

  • Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

  • Кодексом профессиональной этики аудиторов России;

  • Внутренними стандартами для малых и средних аудиторских фирм Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России;

  • Внутрифирменными стандартами аудита ООО "СВЭБ";

  • Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.


Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля.
Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом.

Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения о достоверности бухгалтерской отчетности.
Мнение
По нашему мнению, бухгалтерская отчетность Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном" под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2011 года, результаты финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2011 год в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.

28.03.2012 г.



Руководитель аудиторской группы

(Уполномоченное директором

ООО«Средне-Волжское экспертное бюро» лицо)



_________________Саляхиева Р.Б.

Квалификационный аттестат аудитора № А 032376, выданный на основании решения саморегулируемой организации аудиторов Некоммерческого партнерства «Российская Коллегия аудиторов» от 16.12.2010г. № 576.

основной регистрационный номер записи о внесении сведений в Реестр аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов «Некоммерческое партнерство «Российская Коллегия аудиторов» - 21105019866;




Похожие:

Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconПравила доверительного управления Закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости
Полное название паевого инвестиционного фонда: – Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «Бизнес-центр Эсперанто» (далее...
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconОтчет о владельцах акций акционерного инвестиционного фонда и владельцах инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда
Правила Фонда зарегистрированы фкцб россии за №0097-14126383 от 26. 03. 2003 года
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconАудиторскоезаключени е по финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал»
Собственникам Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» Доверительное управление Закрытый...
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconПравила доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости «атлант» под управлением ООО «Управляющая компания «олма-финанс» (с внесенными изменениями и дополнениями)
Полное название паевого инвестиционного фонда (далее – фонд) Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «атлант» под управлением...
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconПравила доверительного управления Открытым паевым инвестиционным фондом акций «Ермак проекция рынка» под управлением Закрытого акционерного общества «Управляющая компания «Ермак»
Полное название паевого инвестиционного фонда (далее фонд): Открытый паевой инвестиционный фонд акций «Ермак – проекция рынка»
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconСправка о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда
Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Орион-Фонд сбалансированный»
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconПравила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет активов, Открытого индексного паевого инвестиционного фонда
Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 июня 2005г. №05-21/пз-н с изменениями (далее Положение)
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconСведения об агентах по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев открытого паевого инвестиционного фонда облигаций «глобэкс – Фонд облигаций»
Лицензия на осуществление брокерской деятельности от 16 мая 2003 года №177-06625-100000
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconПравила доверительного управления рентным Закрытым Паевым Инвестиционным Фондом «атриум» г. Москва 2011 год
Полное название паевого инвестиционного фонда (далее Фонд): Рентный Закрытый Паевой Инвестиционный Фонд «атриум»
Отчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости \"Казанский гастроном \" iconИнвестиционным фондом смешанных инвестиций
Полное название паевого инвестиционного фонда (далее именуется Фонд) – Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «оиф...
Разместите кнопку на своём сайте:
kk.convdocs.org



База данных защищена авторским правом ©kk.convdocs.org 2012-2019
обратиться к администрации
kk.convdocs.org
Главная страница