Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов




НазваниеПояснительная записка к справке о стоимости чистых активов
Дата конвертации22.05.2013
Размер81.8 Kb.
ТипПояснительная записка
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К СПРАВКЕ О СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ

ОТКРЫТОГО ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

СМЕШАННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ «ДМИТРИЙ ДОНСКОЙ»

(Правила Фонда зарегистрированы ФКЦБ России за № 0097-14126383 от 26.03.2003 года,

изм. в Правила зарегистрированы ФКЦБ России за № 0097-14126383-1 от 22.06.2004 года,

изм. в Правила зарегистрированы ФСФР России за № 0097-14126383-2 от 13.06.2006 года,

изм. в Правила зарегистрированы ФСФР России за № 0097-14126383-5 от 30.10.2007 года)

ПОД УПРАВЛЕНИЕМ Общества с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ «ПАРМА-МЕНЕДЖМЕНТ»

(614990, г.Пермь, ул.Орджоникидзе, 15, тел. (342) 210-59-77,

Лицензия 21-000-1-00067 от 03.06.2002 выдана ФСФР РФ)

ПО СОСТОЯНИЮ НА 30 сентября 2009 ГОДА


  1. Оценка активов и обязательств паевого инвестиционного фонда производится в соответствии с Федеральным законом № 156-ФЗ от 29.11.2001 года «Об инвестиционных фондах» и Положением Федеральной комиссии службы по финансовым рынкам № 05-21/пз-н от 15.06.2005 года «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию».

Оценочная стоимость имущества определяется оценщиком фонда. При приобретении такого имущества в состав активов фонда его оценочная стоимость может определяться иным независимым оценщиком. Оценочная стоимость имущества, подлежащей оценке, в том числе при его отчуждении, признается равной итоговой величине стоимости этого имущества, содержащейся в отчете о его оценке, если с даты составления указанного отчета прошло не более 6 месяцев.

  1. Стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда рассчитывается по состоянию на 20.00 часов московского времени. Изменения момента времени, по состоянию на который определяется стоимость чистых активов, в течение 3 квартала 2009 года не производилось.

  2. Расчет стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и определение расчетной стоимости инвестиционного пая производится в соответствии с Положением Федеральной комиссии службы по финансовым рынкам № 05-21/пз-н от 15.06.2005 года «О порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию».

Расчетная стоимость инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда определяется путем деления стоимости чистых активов фонда на количество инвестиционных паев по данным реестра владельцев инвестиционных паев этого паевого инвестиционного фонда на момент определения расчетной стоимости.

  1. В течение 3 квартала 2009 года ошибки в определении стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда зафиксированы не были.

  2. Информация о забалансовых рисках паевого инвестиционного фонда:

    1. По состоянию на 30 сентября 2009 года отсутствуют требования и обязательства фонда, не включаемые в расчет стоимости чистых активов;

    2. По состоянию на 30 сентября 2009 года в составе активов паевого инвестиционного фонда не имеется активов, обремененных залогом;

    3. По состоянию на 30 сентября 2009 года отсутствуют требования и обязательства фонда по сделкам с опционами, форвардным и фьючерсным контрактам.

  1. Информация, которая может существенно повлиять на стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда и расчетную стоимость инвестиционного пая, по состоянию на 30 сентября 2009 года:

    1. Существенные (на 10 и более процентов за отчетный квартал) изменения признаваемых котировок ценных бумаг, составляющих активы паевого инвестиционного фонда, в том числе:



Наименование выпуска ЦБ

Начальная дата

Признаваемая котировка на начальную дату, руб.

Конечная
дата

Признаваемая котировка на конечную дату, руб.

Изменение признаваемой котировки (%)

1

Газпром АО2 1-02-00028-А

30.06.2009

160,52

30.09.2009

177,40

10,52

2

ЛУКОЙЛ АОО 1-01-00077-А

30.06.2009

1 435,17

30.09.2009

1 643,91

14,54

3

Сургутнефтегаз АПО 2-01-00155-А

30.06.2009

9,10

30.09.2009

11,24

23,55

4

Сургутнефтегаз АОО 1-01-00155-А

30.06.2009

22,08

30.09.2009

25,92

17,39

5

Новолипецкий МК АОО 1-01-00102-А

30.06.2009

63,78

30.09.2009

76,83

20,46

6

НК Роснефть АО 1-02-00122-A

30.06.2009

175,66

30.09.2009

228,65

30,17

7

ГМК Норильский никель АОО 1-01-40155-F

30.06.2009

2 939,07

30.09.2009

3 794,64

29,11

8

Сбербанк России АО3 10301481B

30.06.2009

39,67

30.09.2009

60,77

53,19

9

Банк ВТБ АО 10401000B

30.06.2009

0,03

30.09.2009

0,06

63,32

10

РусГидро АО 1-01-55038-E

30.06.2009

1,18

30.09.2009

1,05

-11,27

11

ФСК ЕЭС АО 1-01-65018-D

30.06.2009

0,27

30.09.2009

0,36

33,09


6.2. Сведения о событиях, которые существенно повлияли на стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда:

- По состоянию на 27.08.2009 года произошло существенное, на 19.03%, снижении стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и расчетной стоимости инвестиционного пая ОПИФ смешанных инвестиций «Дмитрий Донской» всвязи с перерасчетом оценочной стоимости облигаций на основании Информационного письма Федеральной службы по финансовым рынкам России от 27.08.2009 года «О порядке определения стоимости облигаций».

Произведен перерасчетом оценочной стоимости облигаций, срок погашения которых наступил, но эмитентами не исполнены обязательства по выплате суммы основного долга (срок превышающий 30 дней), а именно:

Номер п/п

Наименование ценной бумаги

Эмитент

Государственный регистрационный номер выпуска

Срок гашения

оценочная стоимость в процентах к стоимости активов на 26.08.2009 г.

1

Облигации

ООО «АПК «Аркада»

4-02-36071-R

20.02.2009г

2,86 %

2

Облигации

ОАО «Завод «Автоприбор»

4-01-65040-D

29.04.2009г

5,70 %

3

Облигации

ООО «Камская долина - Финанс»

4-03-36070-R

04.06.2009г

9,14 %



Таким образом, оценочная стоимость указанных облигаций 27.08.2009 признана равной нулю.

6.3.Сведения о прочих событиях, которые существенно повлияли на стоимость чистых активов паевого инвестиционного фонда отсутствуют.
Генеральный директор Э.В. Матвеев


Главный бухгалтер Н.В.Трубина


Представитель специализированного депозитария, ответственный за осуществление контроля за управлением имуществом фонда



________________







Похожие:

Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconПояснительная записка к справке о стоимости чистых активов
Закрытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций "птб смешанные инвестиции"
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconПояснительная записка к справке о стоимости чистых активов
Опиф смешанных инвестиций «велес капитал» под управлением Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания велес менеджмент»...
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconСправка о стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда
Открытый паевой инвестиционный фонд смешанных инвестиций «Орион-Фонд сбалансированный»
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconРасчёт стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, по состоянию на 31/03/2008 г. Пенсионный фонд Российской Федерации, 7706016118/770601001
Закрытое акционерное общество `Управляющая компания `Тройка Диалог` Д. У. средствами пенсионных накоплений, 7710183778/775001001
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconО несоблюдении требований к составу и структуре активов
Оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемую котировку, может составлять не более 10% от стоимости активов
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconО несоблюдении требований к составу и структуре активов
Оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемую котировку, может составлять не более 10% от стоимости активов
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconПравила определения стоимости активов и величины обязательств, подлежащих исполнению за счет активов, Открытого индексного паевого инвестиционного фонда
Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 июня 2005г. №05-21/пз-н с изменениями (далее Положение)
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconПояснительная записка к годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Селигдар»
Данная Пояснительная записка является неотъемлемой частью годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Селигдар» (далее – Общество) за 2011...
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconА. н фоменко Особенности применения модели Гордона при оценке стоимости объектов недвижимости
Ддп для определения стоимости неизнашиваемых активов [1 и др.]. По своей сути формула модели Гордона представляет собой сумму бесконечного...
Пояснительная записка к справке о стоимости чистых активов iconПояснительная записка должна включать в себя следующие разделы и подразделы
...
Разместите кнопку на своём сайте:
kk.convdocs.org



База данных защищена авторским правом ©kk.convdocs.org 2012-2017
обратиться к администрации
kk.convdocs.org
Главная страница