Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы»




Скачать 72.59 Kb.
НазваниеОтчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы»
Дата конвертации04.11.2012
Размер72.59 Kb.
ТипОтчет
ЗАО «Аудиторская фирма «Универсал А»

Россия, 127591, Москва, ул. Дубнинская, дом 44, корп. 2

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

о бухгалтерской и финансовой отчетности

ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы»

в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «Аванпост»

за год, окончившийся 30 декабря 2005 года

10 февраля 2006 г.


СОДЕРЖАНИЕ
1. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРЕ.....................................................................................3

2. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИРУЕМОМ ЛИЦЕ.................................................................4

3. ВВЕДЕНИЕ.....................................................................................................................5

4. ХАРАКТЕР АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ.............................................................6

5. МНЕНИЕ АУДИТОРА О БУХГАЛТЕРСКОЙ И ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ..............................................................................................................................................7

БУХГАЛТЕРСКАЯ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ:

  • Справка о стоимости чистых активов (СЧА) по состоянию на 30.12.2005г. – 1л.

-приложение (отчет об изменении СЧА) по состоянию на 30.12.2005г - 1л.

  • Отчет о приросте (уменьшении) стоимости имущества по состоянию на 30.12.2005г -1л.

  • Справка о стоимости активов по состоянию на 30.12.2005г -1л.

-приложение (несоблюдение требований к составу и структуре активов) по состоянию на 30.12.2005г - 1л.

  • Баланс имущества по состоянию на 30.12.2005г - 2л.

  • Отчет о владельцах паев по состоянию на 30.12.2005г - 4л.

  • Отчет о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом и доверительным управлением паевым инвестиционным фондом за 2005 год – 1л.

  • Пояснительная записка на 30.12.2005г


Пайщикам Открытого паевого инвестиционного фонда облигаций «Аванпост»
1. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРЕ

Наименование аудитора: Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универсал А»
Юридический адрес: 127591, Москва, ул. Дубнинская, д.44, корп. 2
Местонахождение: 127591, Москва, ул. Дубнинская, д.44, корп. 2
Телефон, телефакс: (495) 485-08-25
Государственная регистрация:
Зарегистрировано инспекцией Министерства РФ по налогам и сборам №13 по Северному административному округу г. Москвы (свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц от 22.11.2002, серия 77 № 006978263, основной государственный регистрационный номер 1027700451349).
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности в области общего аудита:
№ Е001890, выданной Министерством Финансов РФ на основании приказа от 30 сентября 2002 года № 223, сроком до 30 сентября 2007 года
Членство в аккредитованном профессиональном аудиторском объединении:
Некоммерческое партнерство «Московская аудиторская палата»

2. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИРУЕМОМ ЛИЦЕ
Полное наименование управляющей компании:
Открытое акционерное общество «Управляющая компания Еврофинансы»
Сокращенное наименование: ОАО «Управляющая компания Еврофинансы»
Место нахождения: 115054, г. Москва, Павелецкая пл., д.2, стр. 1

Свидетельство о государственной регистрации: рег № 1047796532178

Дополнительные сведения:
Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами №21-000-1-00202 от 08.02.2005 сроком до 08.02.2010

3.ВВЕДЕНИЕ
Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской и финансовой отчетности Открытого акционерного общества «Управляющая компания Еврофинансы» в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «Аванпост», за период с 1 октября по 30 декабря 2005 года включительно.

Бухгалтерская и финансовая отчетность ОАО ««Управляющая компания Еврофинансы» в отношении имущества, составляющего ОПИФО «Аванпост» состоит из:


  • Справки о стоимости чистых активов (СЧА) по состоянию на 30.12.2005г. – 1л.

-приложение (отчет об изменении СЧА) по состоянию на 30.12.2005г - 1л.

  • Отчета о приросте (уменьшении) стоимости имущества по состоянию на 30.12.2005г -1л.

  • Справки о стоимости активов по состоянию на 30.12.2005г -1л.

-приложение (несоблюдение требований к составу и структуре активов) по состоянию на 30.12.2005г - 1л.

  • Баланса имущества по состоянию на 30.12.2005г - 2л.

  • Отчета о владельцах паев по состоянию на 30.12.2005г - 4л.

  • Отчета о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с управлением акционерным инвестиционным фондом и доверительным управлением паевым инвестиционным фондом за 2005 год – 1л.

  • Пояснительной записки на 30.12.2005г


Ответственность за подготовку и представление данной отчетности несет

исполнительный орган ОАО «Управляющая компания Еврофинансы». Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных аспектах данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

4. ХАРАКТЕР АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ

Мы провели аудит в соответствии с:

1) Федеральным законом РФ «Об аудиторской деятельности» от 07.08.2001 г. №

119-ФЗ;

2) федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, одобренными Комиссией по аудиторской деятельности при Президенте

Российской Федерации;

3) федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности №№ 1-16,

утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 23.09.2002 г. № 696 (в ред. Постановления Правительства РФ от 07.10.2004г. № 532);

4) внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности МоАП;

5) правилами (стандартами) аудиторской деятельности ЗАО «Аудиторская фирма «Универсал А»

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:

1) изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Управляющая компания Еврофинансы» по управлению Открытым паевым инвестиционным фондом облигаций;

2) оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке бухгалтерской отчетности;

3) оценку представления бухгалтерской отчетности;

4) оценку соблюдения требований по составу и структуре имущества, составляющего интервальный паевой инвестиционный фонд акций;

5) оценку расчетной стоимости одного инвестиционного пая, суммы, на которую выдается один инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая;

6) проверку соблюдения требований, предъявляемых к порядку хранения имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд и документов, удостоверяющих права на имущество, составляющее паевой инвестиционный фонд;

7) анализ сделок, совершенных с активами паевого инвестиционного фонда.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.


5. МНЕНИЕ АУДИТОРА О БУХГАЛТЕРСКОЙ И ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
По нашему мнению, бухгалтерская и финансовая отчетность ОАО «Управляющая компания Еврофинансы» в отношении имущества, составляющего Открытый паевой инвестиционный фонд облигаций «Аванпост», отражает достоверно во

всех существенных отношениях состав и структуру ОПИФО, стоимость его чистых

активов и расчетную стоимость одного инвестиционного пая по состоянию на 30 декабря 2005 года, а также соответствует установленным принципам и методам ведения бухгалтерского учета и подготовки отчетности в Российской Федерации.

10 февраля 2006 г.

Генеральный Директор ___________

подпись

Харитонова Е.М.

Руководитель проверки

Аудитор (квалификационный аттестат

на право осуществления общего аудита

К013017, выдан 30 марта 2004 года

в порядке обмена на неограниченный срок,

квалификационный аттестат

на право осуществления аудита бирж,

внебюджетных фондов и инвестиционных

институтов № 010193, выдан 23 мая 1996,

продлен 28 марта 2002 года на неограниченный

срок)

___________

подпись

Барышникова Т.Н.

Похожие:

Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconАудиторскоезаключени е по финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал»
Собственникам Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «ЭнергоИнвестКапитал» Доверительное управление Закрытый...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconПравила ду закрытым паевым инвестиционным фондом недвижимости " Бизнес-центр Эсперанто " №2395 от 17. 07. 2012 зарегистрированные в фсфр РФ
Управляющая компания: Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ак барс капитал"
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconОтчетности Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Казанский гастроном "
Казанский гастроном под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconОоо «Управляющая компания «Базис-Инвест»
«глобэкс – Профессиональный» под управлением ООО «Управляющая компания «Базис-Инвест» (Правила фонда зарегистрированы фсфр россии...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconОбщество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Алтын»
Закрытый паевой инвестиционный ипотечный фонд «Доступная ипотека» под управлением Общества с ограниченной ответственностью Управляющая...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconОбщество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Ленинского района города Кирова
Управляющая компания Ленинского района г. Кирова производит содержание и ремонт общего имущества многоквартирных домов самостоятельно,...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconЗакрытое акционерное общество «Управляющая компания «Ермак»
Интервального инвестиционного фонда смешанных инвестиций «Ермак – фонд перспективных инвестиций» под управлением зао «Управляющая...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconОтчетности за 2010 год Акционерам ОАО «Автоколонна №1149»
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Автоколонна №1149» за период с 1 января по 31 декабря 2010...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconИтоги приватизации муниципальной собственности 15 августа 2012г. Муниципальное автономное учреждение «Городское жилищное управление – Управляющая компания в жилищно коммунальном хозяйстве г
Мау «Городское жилищное управление – Управляющая компания в жилищно-коммунальном хозяйстве г. Ижевска» на 15 августа 2012 года, аукцион...
Отчетности ОАО «Управляющая Компания «Еврофинансы» iconДоговор на предоставление услуг по управлению и содержанию территории с. Акбердино Иглинского района
Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Дуслык», в лице директора Пестерева Андрея Владиславовича, действующего...
Разместите кнопку на своём сайте:
kk.convdocs.org



База данных защищена авторским правом ©kk.convdocs.org 2012-2019
обратиться к администрации
kk.convdocs.org
Главная страница